Онлайн-ставки в Польше: состояние рынка и способы его регулирования

По данным на август 2016 года, игорная деятельность в Польше регулируется Законом об  азартных играх от 19 ноября 2009 года, в который вносились поправки 26 мая 2011 года. Согласно польскому законодательству, под определение азартных игр попадают игры случая, слоты и ставки. Среди азартных онлайн-игр легальны только ставки, делать которые разрешено лицам, достигшим 18-летнего возраста.

Для организации онлайн-ставок в стране операторы должны получить лицензию у польского Министерства финансов. Компании, имеющие лицензию, должны организовывать свои услуги через веб-сайт с польским доменом верхнего уровня (.pl). Все денежные операции (онлайн-платежи и выплаты) между игроком и оператором должны обрабатываться польским банком, польским отделением иностранного банка или кредитной организации, осуществляющей деятельность через филиал или международную деятельность. Уставной капитал такой компании должен составлять не менее 2 млн злотых.

Затраты при выходе на рынок онлайн-ставок в Польше включает плату за лицензию на предоставление услуг в сфере ставок, плату за лицензию на организацию онлайн-ставок, плату за каждую веб-страницу, используемую для размещения онлайн-ставок, и  обеспечительный платёж. Местные операторы также облагаются налогом на прибыль.

Онлайн-ставки облагаются 12-процентным налогом с оборота, который считается как 12% от суммы ставок, сделанных игроком. Налог уменьшает ставку игрока до того, как она умножается на коэффициент для получения суммы выигрыша. Другими словами, если игрок ставит €10, то €1,20 идет на налог и €8,80 – реальная сумма ставки. Помимо этого, игрок обязан заплатить 10% подоходного налога в случае единовременного выигрыша на сумму более 2 280 злотых (€544).

Как правило, реклама онлайн-ставок запрещена, за исключением:

• рекламы на сайте, на котором организовываются эти онлайн-ставки;
• публикации информации о спонсорской поддержке организаций операторами ставок с указанием названия оператора или другой символики, связанной с оператором.

На данный момент все основные операторы ставок имеют спонсорские соглашения с футбольными командами.

Ряд сопутствующих факторов могут ускорить развитие польской отрасли онлайн-ставок при условии, что законодательная база не будет мешать их позитивному влиянию. Среди них:

• рост числа пользователей Интернетом и смартфонами;
• увеличение доверия к онлайн-платежам;
• рост популярности и доступности спортивных мероприятий и телевизионных трансляций;
• традиционность ставок – пока ставки редко воспринимаются как развлечение. Но учитывая, что сегодня большинству онлайн-игроков 18-24 лет, в долгосрочной перспективе популярность этого направления должна увеличиться.

Большое влияние на польский рынок онлайн-ставок оказывает местный подход к регулированию рынка (например, уровень налогов, лицензирование) и, как следствие, разная конкурентная продукция местных и иностранных операторов. В данном случае конкурентное преимущество можно описать как способность удовлетворить запросы и потребности игроков. С экономической точки зрения операторы, которые способны удовлетворить их лучше, чем конкуренты, получают большее конкурентное преимущество на рынке.

Опрос игроков позволил выделить несколько ключевых факторов, которые учитываются при  выборе игорного оператора.

Общий рынок ставок в Польше (включая местных и иностранных операторов) в 2015 году оценивался в 348 млн злотых общей игорной прибыли (ОИП). В период между 2012-м и 2015-м годовой темп прироста общего рынка составлял 28%. 

Несмотря на постоянный рост рынка, для Польши характерна более низкая ОИП на одного взрослого, чем для стран ЕС. Она составляет €2,6, что значительно ниже показателей более зрелых рынков, к примеру, Великобритании, Франции или Германии, и даже стран Центральной и Восточной Европы, например, Чехии. ОИП стран ЕС составляет €14,7-41,9 на взрослого.

Структура польского рынка ставок часто меняется. Игроки склонны переключаться между операторами, в зависимости от конкурентоспособности предложений – коэффициентов и  акций (включая бонусы). На рынке преобладают зарубежные операторы – на них приходится 90% рынка в рамках оборота и 70% в рамках ОИП.

В целом около 15 зарубежных операторов предоставляют свои услуги в области ставок и других азартных игр на польском языке. Крупнейшие на рынке: Paddy Power Betfair, Bet-at-home, Betclic, Bet365, Bwin и Expekt. Большинство иностранных операторов предлагает широкий спектр азартных игр (ставки на спорт, покер, казино), но в то же время делают упор на спортивные ставки.    

Местные операторы контролируют всего 10% рынка в рамках оборота и 30% ОИП. По состоянию на август 2016-го, 6 из 7 операторов, имеющих лицензии, были задействованы на рынке онлайн-ставок: Milenium, STS, Totolotek, Fortuna, E-TOTO и ForBet.

Цель прогнозирования сценария – показать, какой вклад различные законодательные базы могут внести в цели поправок к закону об азартных играх, а именно уменьшение доли нерегулируемого (серого) рынка, улучшение защиты пользователей и повышение налоговых поступлений.

Цель сценария действующей политики – показать, как может развиваться рынок онлайн-ставок в будущем, если в законодательстве не будет принято никаких изменений. Этот сценарий также является ориентиром, с которым можно сверять другие варианты, чтобы выяснить преимущества, вызванные изменениями в законодательстве.

Налоговый режим и ставка налога остаются неизменными в этом сценарии (т.е. 12% налога на оборот). Текущие требования к лицензированию операторов сохраняются. Не предполагается блокировка офшорных операторов, не имеющих лицензии.

Маржа ОИП офшорных операторов, как правило, составляет 7%, что является средним значением маржи выборочной совокупности международных операторов. Маржа ОИП местных операторов в Польше равна 27% (включая 12% налога на оборот, на основе общедоступных данных операторов). В связи с отсутствием изменений в нормативно-правовой базе и приспособления к изменениям на рынке, мы предполагаем, что маржа не будет меняться на протяжении прогнозируемого периода.

Рост доли местного и офшорного рынков (в рамках как оборота, так и ОИП) в 2016 году  прогнозируется в процентной ставке, измеряемой двузначным числом по сравнению с результатами прошлого года. Местный рынок развивается немного быстрее, о чем свидетельствуют имеющиеся данные. В ближайшие годы общий темп роста замедлится, поскольку влияние открытия рынка в 2011-м уменьшится, и рынок постепенно сформируется в предложенном регулятивном контексте.

Можно ожидать более высокий темп роста офшорного рынка в долгосрочной перспективе по сравнению с местным – в связи с меньшей асимметричностью информации в формирующихся рынках, что позволяет всё большему числу игроков находить более привлекательные альтернативы в ставках, предлагаемых офшорными операторами. 

Основной результат моделирования – умеренное увеличение объёма рынка (в среднем на 7,8% ежегодно, вычисленное в рамках как оборота, так и ОИП) наряду с низкой и относительно стабильной долей рынка местных лицензированных операторов, составляющей 10-12% и 30-33% соответственно, рассчитанной на основе оборота и ОИП.

Доля рынка местных лицензированных операторов, рассчитанная на основе ОИП, выше доли рынка местных лицензированных операторов, рассчитанной на основе оборота, благодаря более высокой марже ОИП местных операторов по сравнению с офшорными провайдерами.

Ожидается, что налоговые поступления от онлайн-ставок будут постепенно увеличиваться вместе с ростом ОИП местных операторов и за период 2015–2025 гг. составят 0,93 млрд злотых. Налоговые поступления на душу взрослого населения увеличатся до 2,6 злотых в 2020-м и 3,2 злотых в 2025-м, в то время как совокупное финансирование спортивных организаций от онлайн-ставок в 2015–2025 гг. достигнет 80 млн злотых.

Сценарий ограничительного регулирования воспроизводит развитие польского рынка онлайн-ставок в условиях новых норм, предложенных в поправках к Закону об азартных играх.

Согласно новым нормам, налоговый режим и ставка налога остаются на прежнем уровне (т.е. 12% на оборот), но вводится блокировка веб-сайтов офшорных операторов и ограничения для платежных сервисов.

Подобно сценарию действующей политики, маржа ОИП офшорных операторов составит 7% и будет оставаться стабильной на протяжении всего прогнозного периода. Маржа местных операторов также останется на текущем уровне, поскольку предполагается, что очень ограниченное количество новых операторов получит лицензию и выйдет на польский рынок, что может привести к более высокой конкуренции.

Общее снижение оборота в 2017 году – результат того, что игроки переключатся с офшорных на местных операторов, где аналогичная сумма денег, потраченных на ставки, генерирует меньший оборот, потому что игрокам выплачивается пропорционально меньшая сумма денег каждый раз, когда делается ставка.

Ожидается, что офшорный рынок (при расчёте на основе ОИП) уменьшится на 15% в 2017 году и на 5% в 2018-м в соответствии с развитием французского рынка в первые два года после введения там блокировки.

Что касается остальных прогнозов, предполагается дальнейший рост. Ожидается, что в 2017-м и 2018-м темп увеличения местного рынка удвоится, поскольку к нему должны добавиться ставки игроков, перешедших от заблокированных офшорных операторов, и, скорее всего, один-два местных операторов получат лицензии.

После 2020 года развитие местного рынка стабилизируется с похожим темпом роста по сравнению с офшорным рынком.

Доля рынка местных лицензированных операторов, рассчитываемая на основе ОИП, вырастет до примерно 20% к 2018-му, что сопоставимо с результатами французского рынка после введения блокировки. Офшорные рынки будут уменьшаться, поскольку определенная доля игроков перейдет на другие игорные сервисы, а остальные – к лицензированным офлайн- или онлайн-операторам, увеличивая офшорный (местный) рынок.

Совокупные поступления от налогов с онлайн-ставок в период 2015–2025 гг. в сценарии ограничительного регулирования может достигнуть 1,37 млрд польских злотых, что на 0,44 млрд злотых превышает аналогичный показатель при сценарии действующей политики. Налоговые поступления на душу взрослого населения возрастет до 3,9 злотых в 2020-м и 5,4 злотых в 2025-м. Совокупное финансирование спортивных организаций в период 2015–2025 гг. может составить 117 млн злотых, что на 38 млн злотых выше аналогичного показателя при сценарии действующей политики.

Сценарий регламентированной либеризации предполагает, что польское правительство решит последовать примеру Дании и ослабит ограничения рынка путём ввода 20-процентного налога на ОИП вместо текущего 12-процентного налога на оборот, а также ослабит требования для лицензирования операторов (например, устранит необходимость регистрации юридического присутствия компании в Польше).

Блокировка офшорных операторов вводится в законодательство для поддержания перехода игроков к местным операторам, при необходимости ограничивая доступ к веб-сайтам, не имеющим местной лицензии.

Как и в двух предыдущих сценариях, маржа ОИП офшорных операторов остается на уровне 7% на протяжении всего прогнозного периода. Ожидается, что маржа местных операторов снизится с 27% (включая 12-процентный налог на оборот) до примерно 10% (без учёта налога на оборот) в 2017 году в связи с более высоким конкурентным давлением на рынке, возникшим в результате того, что офшорные операторы решат получить лицензию в Польше, поскольку увидят, что новое законодательство гарантирует одинаковые условия для всех участников рынка.

Маржа ОИП продолжит снижение в последующие годы, поскольку еще больше офшорных операторов получат польскую лицензию. Ожидается, что офшорный рынок уменьшится вполовину в 2017 году по сравнению с 2016-м и будет замедляться в дальнейшем – лишь немногие операторы решат действовать под неместной лицензией.

Ожидается, что местный рынок вырастет на 39% в 2017-м по сравнению с предыдущими годами, что аналогично ситуации на датском рынке после ввода налога на ОИП. В последующие годы рост замедлится, но его темпы, вероятно, останутся намного более высокими, чем в двух предыдущих сценариях, поскольку местный рынок привлекает как игроков, так и операторов. Однако важно подчеркнуть, что из-за различий в доходе после уплаты налогов и склонности к азартным играм ОИП на душу взрослого населения в Польше в 2025-м достигнет лишь приблизительно 34% текущего ОИП на душу взрослого населения в Дании.

Общий оборот и ОИП будут динамично расти в 2017-м благодаря тому, что либерализованный рынок с широким выбором лицензированных операторов будет привлекать новых пользователей. Доля рынка местных лицензированных операторов, рассчитываемая на основе ОИП, вырастет до 90% в моделируемый период, то есть до текущего уровня либеральных рынков, к примеру, Дании или Великобритании.
Доля рынка местных лицензированных операторов, рассчитываемая на основе оборота, также может вырасти до 68% уже в первый год после ввода налога на ОИП в результате того, что игроки и операторы будут переходить на местный рынок.

Ожидается, что совокупные налоговые поступления от онлайн-ставок в период 2015–2025 гг. в сценарии регламентированной либерализации достигнут 2,33 млрд польских злотых, что на 0,96 млрд больше, чем аналогичный показатель при сценарии ограничительного регулирования и на 1,40 млрд больше, чем аналогичный показатель при сценарии действующей политики.

Налоговые поступления на одну душу взрослого населения достигнут 6,6 злотых в 2020 году и 10,9 злотых в 2025-м, что соответствует текущим показателям во Франции или Испании. Совокупное финансирование спортивных организаций от доходов онлайн-ставок в период 2015–2025 гг. достигнет 0,62 млрд злотых, что почти в 7 раз выше, чем в сценарии ограничительного регулирования. Это продиктовано тем, что намного больший объем ОИП генерируется оншорными операторами по сравнению со сценарием №2.

Сценарий действующей политики дает худшие результаты по всем параметрам, и основные цели польского регулятора не достигаются. Доля рынка лицензированных операторов остается на низком уровне – 32-33%, в результате уровень защиты игроков низкий, поскольку большинство из них продолжает играть на офшорных сайтах.

Второй сценарий ограничительного регулирования, который предполагает блокировку офшорных провайдеров, предложенную в поправках к Закону об азартных играх, дает лучшие результаты. Доля рынка лицензированных операторов возрастает до 54-56%, что примерно на 23% больше, чем в первом сценарии. Более того, совокупные налоговые поступления в период за 2015–2025 гг. больше на 0,44 млрд злотых, а финансирование спортивных организаций выше на 38 млн злотых по сравнению со сценарием действующей политики.

Однако последний сценарий регламентированной либерализации превосходит оба предыдущих во всех отношения. В нем преобладающее большинство игроков (до 90%) будут пользоваться услугами лицензированных провайдеров, что приведет к почти полному отказу от серого рынка, а значит и к лучшей защите пользователей.

Совокупные налоговые поступления за 2015–2025 гг. достигнут 2,3 млрд злотых, что на 1,4 млрд больше, чем в первом сценарии. Рынок будет иметь самые высокие темпы роста из всех сценариев, а ОИП на 1 взрослого достигнет 60 злотых в 2025-м (что сопоставимо с текущим показателем Франции) благодаря тому, что условия рынка будут привлекательными как для игроков, так и для операторов.

Более того, совокупное финансирование спортивных организаций благодаря онлайн-ставкам составит почти 0,62 млрд злотых, то есть на 0,54 млрд больше, чем в первом сценарии. Это окажет позитивное влияние на состояние и конкурентную ситуацию польского спорта.

Моделирование результатов показывает, что сценарий регламентированной либерализации с 20-процентным налогом на ОИП, выборочной блокировкой офшорных операторов и эффективными критериями лицензирования больше всего подходит для реализации целей польского правительства.