Какие юрисдикции популярнее среди клиентов, с какими сложностями сталкиваются операторы при лицензировании азартного бизнеса – на эти и другие вопросы в интервью для Kyiv iGaming Affiliate Conference ответила Татьяна Клименко, руководитель юридического отдела Law & Trust International.

Расскажите о компании Law & Trust International. Какие обязанности вы в ней выполняете?

Компания Law & Trust International была основана в 2003 году и является международной юридической компанией, которая предоставляет услуги в сфере налогообложения, консалтинга, регистрации и сопровождения бизнеса, бухгалтерского учета и аудита, сертификации, оформления недвижимости и много другого, ведущая свою деятельность в Европе, Америке, Австралии и Океании, Азии, Африке. Имеет офисы и представительства в Украине, Великобритании, США, на Кипре, в РФ, Грузии. Я работаю в офисе в Украине и являюсь руководителем одного из юридических департаментов. Обязанности заключаются в ведении проектов клиентов и осуществлении управленческих функций как руководителя отдела.

Ваша компания предоставляет услуги по лицензированию игорного бизнеса в 12 странах. Какие из юрисдикций среди клиентов популярнее всего?

Наиболее популярной юрисдикцией является Кюрасао, поскольку она самая бюджетная. Далее можно отметить Мальту и остров Мэн.

С какими основными трудностями сталкиваются операторы при лицензировании азартного бизнеса?

Самая главная проблема – это открытие счетов. Во многих странах мира игорная деятельность определяется как высокорисковая, соответственно, банки или иные финансово-кредитные учреждения не готовы принимать операторов игорных заведений, даже при наличии лицензий.

Вторая по важности проблема – это сертификация программного обеспечения и озабоченность регулятора тем, чтобы ПО действительно предоставляло оператору и игроку одинаковые шансы на выигрыш.

В качестве третьей по важности проблемы можно выделить соблюдение законодательства о противодействии легализации преступных денежных средств. Как показывает зарубежная практика, именно через казино осуществляется значительная доля операций, единственная цель которых – легализовать денежные средства, источник которых не является законным.

Гарантирует ли лицензирование прозрачность в финансовой и налоговой деятельности операторов?

Лицензирование повышают требования к оператору. Оператор в добровольном порядке раскрывает корпоративную структуру владения, менеджмента и иных внутренних функций, включая внутренние нормативные акты, которые регулируют трудовую деятельность работников.

Лицензирование подразумевает обязательный мониторинг со стороны органов государственной власти, а также ответственность за те или иные нарушения, которые могут быть совершены оператором.

Тем не менее, даже несмотря на процедуру лицензирования, через которую проходят операторы для получения права работать в сфере игорных услуг, всегда существуют лица, которые готовы тем или иным образом обойти или напрямую нарушить закон, если это может увеличить выручку. Лицензирование же устанавливает существенные барьеры на пути таких лиц.

Как можно это проконтролировать и какие меры предпринимают в разных странах? Какой мировой опыт следует перенять при создании украинских систем мониторинга?

Создание публичных реестров конечных бенефициаров.
Установление квалификационных требований к директорам.
Установление требований о благонадежности акционеров (не судим, не участвовал в каких-либо финансовых скандалах/махинациях и т.п.).
Размещение серверов на территории страны, выдавшей лицензию.
Разграничение лицензий на B2C (непосредственно осуществляют игорную деятельность) и B2B (обслуживают B2C-компании, в том числе создают и обслуживают программное обеспечение).
Усиленный валютный контроль операторов для предотвращения вывода средств за рубеж.
Создание усиленных мер по противодействию легализации (отмыванию) денежных средств, полученных преступным путем. Например, требование назначить независимого AML-офицера, который будет лично отвечать за отслеживание нарушений соответствующего законодательства.
Введение обязательства публиковать отчетность и сведения о контролирующих лицах, корпоративной структуре и директорах.
Введение обязательного аудита.
Введение ежемесячных проверок.

По вашему мнению, где сейчас действуют наиболее надежные системы финансового и налогового мониторинга деятельности операторов?

В США, Великобритании, Германии, Норвегии, Нидерландах.

О чем расскажете в своем докладе на Kyiv iGaming Affiliate Conference?

В докладе рассмотрю, какие есть системы финансового и налогового мониторинга деятельности игорных операторов в странах, где данная деятельность наиболее развита. Поговорю о контроле налоговых отчислений уполномоченными органами, о том, какие требования должны соблюдать операторы, где открывать счета для обеспечения контроля налоговых отчислений. Разберу условия создания резервного фонда для выплат игрокам, на котором должны храниться денежные средства; гарантии для игроков и механизмы выплат выигрышей; уровни защиты данных средств со стороны государства.

Ближе познакомиться со спикерами, задать им интересующие вопросы можно будет во время конференции Kyiv iGaming Affiliate Conference, которая намечена на 18 декабря.