Юрист ООО «ПЛ» Мария Лепщикова – о криптовалютах в России

Эксперт в области права, юрист ООО «ПЛ» Мария Лепщикова рассказала изданию Login Casino о том, как за последние годы изменилось отношение Правительства Российской Федерации к криптовалютам и какие перспективы открываются для криптоиндустрии на отечественном рынке.

27.01.2014 Пресс-службой Банка России была опубликована информация «Об использовании при совершении сделок «виртуальных валют», в частности, Биткойн». В документе Центробанк предоставил свою негативною и неодобрительную оценку криптовалютам:

«… в последнее время в мире получили определенное распространение так называемые «виртуальные валюты», в частности, Биткойн. По «виртуальным валютам» отсутствует обеспечение и юридически обязанные по ним субъекты. Операции по ним носят спекулятивный характер, осуществляются на так называемых «виртуальных биржах» и несут высокий риск потери стоимости».

Банк России предупреждает, что предоставление российскими юридическими лицами услуг по обмену «виртуальных валют» на рубли и иностранную валюту, а также на товары (работы, услуги) будет рассматриваться как потенциальная вовлеченность в осуществление сомнительных операций в соответствии с законодательством о противодействии легализации (отмыванию) доходов, полученных преступным путем, и финансированию терроризма.

04.09.2017 Пресс-служба Банка России разместила информацию, в которой сообщила, что Центробанк подтверждает позицию, высказанную в отношении разного рода частных «виртуальных валют» (криптовалют) еще в январе 2014 года, в которой он также обращал внимание населения на возможные риски использования криптовалюты и инвестирования в нее.

Различные министерства и ведомства пытались объявить биткоины и иные криптовалюты денежными суррогатами, тем самым поставив их вне закона. Однако из-за отсутствия четкого определения того, что именно относится к суррогатам, формально виртуальные валюты оставались в правовом поле, так как никаких ограничений, установленных законодательными актами Российской Федерации, не было.

Министерство финансов России в 2015 году разработало законопроект «О внесении изменений в некоторые законодательные акты Российской Федерации», официально запрещающие выпуск и оборот криптовалют на территории страны. Законопроектом предлагалось ввести административную и уголовную ответственность за использование криптовалюты (денежных суррогатов). Инициативу поддерживали Минэкономразвития, Росфинмониторинг и силовики.

Впоследствии в доработанном тексте законопроекта была упразднена уголовная ответственность, однако с мая 2016 года никаких движений по вышеуказанному законопроекту не происходило.

В октябре 2017 года президент РФ Владимир Путин провёл совещание по вопросу использования цифровых технологий в финансовой сфере и внедрения инновационных финансовых инструментов. В совещании приняли участие помощник президента Андрей Белоусов, министр финансов Антон Силуанов, председатель Центрального банка Эльвира Набиуллина и заместитель главы Центробанка Ольга Скоробогатова, генеральный директор компании Qiwi Сергей Солонин.

По итогам совещания был подготовлен перечень поручений (со сроком исполнения 01.07.18), которые касались вопроса определения статуса цифровых технологий, применяемых в финансовой сфере, и их понятий (в том числе таких, как «технология распределённых реестров», «цифровой аккредитив», «цифровая закладная», «криптовалюта», «токен», «смарт-контракт»), исходя из обязательности рубля в качестве единственного законного платёжного средства в Российской Федерации.

Ситуация по отношению к криптовалюте и блокчейну изменилась, когда председатель Правительства РФ Дмитрий Медведев поручил Минкомсвязи и Минэкономразвития изучить возможности применения технологии блокчейн в экономики России и в системе ее государственного управления.

В марте текущего года в Государственную Думу Российской Федерации был внесен законопроект № 419059-7 «О цифровых финансовых активах».

Цели законопроекта – законодательное закрепление в российском правовом поле определений наиболее широко распространенных в настоящее время финансовых активов, создаваемых и/или выпускаемых с использованием цифровых финансовых технологий, к которым законопроект относит распределенный реестр цифровых транзакций, а также создание правовых условий для привлечения российскими юридическими лицами и индивидуальными предпринимателями инвестиций путем выпуска токенов, являющихся одним из видов цифровых финансовых активов.

Для реализации поставленной цели в законопроекте вводятся определения цифровых финансовых активов, к которым относятся криптовалюта и токен, а также законодательно закрепляется новый вид договора, заключаемого в электронной форме, – смарт-контракт, исполнение обязательств по которому осуществляется с использованием цифровых финансовых технологий.

Указанные определения устанавливают, что и криптовалюта, и токен являются имуществом, определяя ключевые различия между криптовалютой и токеном на основе признака одного эмитента (токен) и множества эмитентов/майнеров (криптовалюта), а также цели выпуска. При этом законопроектом прямо устанавливается, что цифровые финансовые активы не являются законным средством платежа на территории Российской Федерации.

Кроме того, законопроект дает определения таких понятий, как «цифровая запись» и «цифровая транзакция», а также закрепляет правовые основы для осуществления новых видов деятельности, к которым относятся деятельность, направленная на создание криптовалюты или получения вознаграждения в виде криптовалюты (майнинг), а также деятельность по подтверждению действительности цифровых записей в распределенном реестре цифровых транзакций (валидация). Законопроектом предусматривается возможность совершения сделок по обмену токенов на рубли или иностранную валюту. При этом возможность обмена иных цифровых финансовых активов, а также порядок и условия совершения таких сделок будут определяться Банком России по согласованию с Правительством Российской Федерации.

В целях снижения рисков владельцев цифровых финансовых активов при совершении вышеуказанных сделок и обеспечения соблюдения требований законодательства о противодействии отмыванию доходов, полученных преступным путем, и финансированию терроризма, все сделки должны осуществляться через операторов обмена цифровых финансовых активов, которыми могут быть только юридические лица, которые созданы в соответствии с законодательством Российской Федерации, и осуществляющие виды деятельности, указанные в статьях 3-й, 4-й и 5-й Федерального закона от 22 апреля 1996 г. № 39-Ф3 «О рынке ценных бумаг», или юридические лица, являющиеся организаторами торговли в соответствии с Федеральным законом от 21 ноября 2011 г. № 325-ФЭ «Об организованных торгах». С целью создания условий для хранения и совершения сделок с цифровыми финансовыми активами законопроектом вводится понятие «цифровой кошелек».

Внесение данного законопроекта обусловлено возникшей необходимостью со стороны государственных органов Российской Федерации в правовом регулировании и контроле в сфере майнинга.

Таким образом, в целях регулирования и контроля майнинга предлагается создание специальных юридических лиц для осуществления посреднической деятельности, необходимости проведения идентификации физических лиц, определения объема энергопотребления для физических лиц, при превышении которого они будут признаваться индивидуальными предпринимателями, порядок осуществления деятельности электронного кошелька.

26.03.2018 на рассмотрение Государственной Думы Российской Федерации в качестве законодательной инициативы внесен проект федерального закона «О внесении изменений в часть первую, вторую и четвертую Гражданского кодекса Российской Федерации» № 424632-7.

Проект федерального закона № 424632-7 имеет целью закрепление в гражданском законодательстве нескольких базовых положений, отталкиваясь от которых, российский законодатель мог бы осуществлять регулирование рынка существующих в информационно-телекоммуникационной сети новых объектов экономических отношений (в обиходе – «токены», «криптовалюта» и пр.), обеспечивать условия для совершения и исполнения сделок в цифровой среде, в том числе сделок, позволяющих предоставлять массивы сведений (информацию). Фактически эти новые объекты создаются и используются участниками информационно-телекоммуникационных сетей, в том числе российскими гражданами или юридическими лицами, но российским законодательством не признаются.

Вместе с тем появилась первая практика арбитражного суда, где рассматривался вопрос о признании криптовалюты имуществом, и включении ее в конкурную массу.

Девятым арбитражным апелляционным судом в постановлении от 15.05.2018 по делу № А40-124668/2017 указано, что в силу диспозитивности норм гражданского права в Гражданском кодексе Российской Федерации отсутствует закрытый перечень объектов гражданских прав. 

При этом Суд при принятии решения учитывал находящийся в стадии рассмотрения законопроект «О внесении изменений в части первую, вторую и четвертую Гражданского кодекса Российской Федерации», предусматривающий определение базового понятия «Цифровое право» (вместо термина «токен» в системе объектов гражданских права (п. 1 ст. 128 ГК РФ).

Суд апелляционной инстанции в резолютивной части постановления обязал физическое лицо (банкрот) передать финансовому управляющему доступ к криптокошельку (передать пароль) для пополнения конкурсной массы.

Хочу также отметить, принятие Законопроекта «О цифровых финансовых активах» и принятие законопроекта «О внесении изменений в части первую, вторую и четвертую Гражданского кодекса Российской Федерации», перспектива «свободы криптовалюты» резко изменится, так как уже криптовалюта будет регулироваться на законодательном уровне. Соответственно, и программисты-стартаперы уже не осилят законодательные требования к производству и обороту криптовалюты.

Напомним, по данным директора ФСБ России, преступники все чаще используют криптовалюты.

Читайте также: Мария Лепщикова: «Система верификации может привести к оттоку клиентов от легальных букмекеров»

Читайте также: Букмекерство и чемпионат мира-2018: законодательные нововведения. Мария Лепщикова (интервью)